石家庄市财政局 关于印发《市级政府投资引导基金绩效评价 办法(试行)》的通知

石家庄市财政局文件

石财建〔2022〕27号

石家庄市财政局

关于印发《市级政府投资引导基金绩效评价

办法(试行)》的通知

市直有关部门：

为规范我市市级政府投资引导基金(以下简称“引导基金”) 运作管理，充分发挥引导基金带动作用，加快投资运作，防范运 营风险，提升财政出资效益，参照《河北省省级政府投资引导基 金管理暂行办法》(冀政字〔2021〕8 号)、《河北省省级政府投 资引导基金绩效评价办法》(冀财资合〔2021〕6 号)等有关规

定，结合我市实际，我们制定了本办法。现印发给你们，请遵照

执行。执行中如有问题，请及时反馈。

石家庄市财政局

2022年4月18日

市级政府投资引导基金绩效评价办法(试行)

第一章 总  则

第一条 为规范我市市级政府投资引导基金(以下简称“引 导基金”)运作管理，充分发挥引导基金带动作用，加快投资运 作，防范运营风险，提升财政出资效益，参照《河北省省级政府 投资引导基金管理暂行办法》(冀政字〔2021)8 号〕、《河北省 省级政府投资引导基金绩效评价办法》(冀财资合〔2021〕6号)

等有关规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条 引导基金绩效评价(以下简称“绩效评价”)是指市 财政局和基金管理部门根据引导基金的政策目标、投资方向和管 理要求等，运用科学、合理的绩效评价指标和绩效评价方法，对 引导基金的政策导向、投资运营及投资效益等情况进行真实、客

观、公正的评价。

第三条 绩效评价原则

(一)科学规范。绩效评价应当严格执行规定的程序，科学

合理制定绩效评价指标，采取定量与定性相结合的方法进行；

(二)客观公正。绩效评价应当遵循真实、客观、公正的要

求，如实反映引导基金情况；

(三)突出导向。注重发挥绩效评价的导向作用，促进引导

基金管理机构加强管理、规范运作，发挥引导基金作用。

第四条 绩效评价的主要依据

(一)国家及省、市相关政策规定；

(二)引导基金协议、章程、管理办法等；

(三)经审计的引导基金年度财务会计报告及相关资料，以

及引导基金管理机构提供的引导基金运行情况报告等；

(四)其他相关依据。

第二章绩效评价内容及指标体系

第五条 绩效评价的对象，是通过财政预算安排，以单独出 资或与社会资本共同出资设立，主要采用股权投资方式，引导社 会资本投资经济社会发展的重点领域和薄弱环节，支持相关产业

和领域发展的引导基金。

第六条 绩效评价的基本内容

(一)绩效目标实现情况；

(二)基金管理部门、引导基金管理机构的履职情况；

(三)引导基金运营和投资管理效率情况；

(四)引导基金投资业绩情况；

(五)引导基金引导作用和政策效果；

(六)其他有关情况。

第七条 绩效评价指标体系包括政策效应、投资运营、管理

效能和特别加分等一级指标，辅以若干二级指标及三级指标。

(一)政策效应主要评价政策引导和资金放大情况，包括投

资方向符合性、返投情况、社会资本撬动情况等；

(二)投资运营主要评价综合效益指标，包括投资进度、投

资综合效益情况等；

(三)管理效能主要评价运营效率及内部管理情况，包括引

导基金及子基金管理、内部治理情况等；

(四)特别加分主要评价特定方面成绩突出情况，对于成绩

突出的适当加分。

一级指标是绩效评价指标体系的基本框架，二级指标反映引 导基金所处发展阶段的效益效果，三级指标是评价引导基金的具 体项目。 一二级指标及权重，原则上不进行调整。三级指标及权

重，可按照基金类别及年度绩效评价的重点等进行必要调整。

以上政策效应、投资运营和管理效能绩效评价基础总分100 分，分值权重分别为40%、40%、20%。加上引导基金管理特定方

面成绩突出加分10分后，绩效评价总分110分。

第三章绩效评价组织实施

第八条 绩效评价包括绩效自评价和重点绩效评价。具体评

价工作由市财政局、基金管理部门、基金管理机构共同完成。

(一)绩效自评价。基金管理部门负责组织实施绩效自评价，

通过制定绩效目标和绩效指标，开展绩效监控，每年组织开展绩

效自评，并将绩效自评报告报送市财政局。

(二)重点绩效评价。市财政局会同基金管理部门，根据工 作需要和引导基金自评情况适时组织开展重点绩效评价。开展重 点绩效评价时，对被评价的引导基金成立绩效评价专家指导组， 成员一般为5-7人，由市财政局、基金管理部门及相关行业专家 组成，主要负责对绩效目标的完成情况和绩效实现情况进行综合 评价。必要时，可以引入第三方机构参与重点绩效评价工作，并

加强对第三方机构的指导，提高评价质量。

第九条 实施绩效评价中所需资料由基金管理部门、引导基 金管理机构和相关单位分别提供，并对资料的真实性、合法性、

完整性负责。

第十条 重点绩效评价主要包括三个阶段：准备阶段、实施

阶段和结果形成阶段。

( 一)准备阶段

根据引导基金的设立、运行情况，确定重点绩效评价对象， 制定绩效评价方案，并下达绩效评价通知书，明确评价的方式、

目的、对象、依据、时间安排等内容。

(二)实施阶段

根据绩效评价方案和部门绩效自评报告，组织开展重点绩效 评价工作。专家指导组对相关资料进行审核，对绩效目标的完成

情况和绩效实现情况进行综合评价。

(三)结果形成阶段

根据专家指导组综合评价情况，完成重点绩效评价报告。

第四章绩效评价报告及结果应用

第十一条 绩效评价报告包括绩效自评报告和重点绩效评价 报告，应当依据充分、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清

晰、客观公正。

(一)绩效自评报告应当包括但不限于以下内容：

1.引导基金基本情况；

2.引导基金决策、组织实施、运营管理及投资情况；

3.总结分析绩效目标完成及效益实现情况；

4.分析说明未完成的绩效目标及其原因；

5.下一步改进工作的措施和建议；

6.其他需要说明的情况。

(二)重点绩效评价报告应当包括但不限于以下内容：

1.引导基金基本情况；

2.绩效评价工作的组织实施情况、指标体系、评价标准和

评价方法等；

3.绩效目标的实现程度及引导基金评价结论与分析；

4.存在的问题及原因分析；

5.相关建议。

第十二条 绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式。总

分设置为110 分，等级划分为四档：90(含)分以上为优、80

(含)-90分为良、60(含)-80分为一般、60分以下为差。

第十三条 市财政局和基金管理部门应及时组织整理、归纳、 分析、反馈绩效评价结果，将其作为引导基金存续的重要依据，

并将管理费提取与绩效评价结果挂钩。

对绩效评价结果为差的引导基金，按照相关程序及约定更换

引导基金管理人或直接进行清算退出。

第十四条 基金管理部门应根据绩效评价结果，督促引导基 金管理机构整改，调整、优化引导基金投资结构，强化内部管理， 合理配置资源。基金管理部门和管理机构应对绩效评价中发现的

问题组织制定整改措施，并将方案及结果报市财政局备案。

第十五条 建立绩效评价信息公开制度，将引导基金绩效评

价结果在一定范围内公开。

第五章  附  则

第十六条 本办法由市财政局负责解释。

第十七条 本办法自印发之日起试行，有效期2年。

附件：石家庄市市级政府投资引导基金绩效评价指标体系

附件：

石家庄市市级政府投资引导基金绩效评价指标体系